大家好,我是鼎正律所的丁亦丹律师。我们律师团队在过去的6年内,处理了众多遗产分配案子。有的案子,用了几千加币和6个月的时间就分配完毕,受益人顺利获得几百万免税遗产。也有案子,受益人付了几十万加币,等待了几年后才获得了遗产。
为什么会有这么大的区别呢?很简单,这就是有提早准备和没有计划的分别。 下面,我们来看看这些费用明细,以及了解如何提早避免:
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银行拍卖遗产房
我们百年后,大部分资产都会被立刻冻结。需要获得法院批文后,才能解冻,给与受益人。多数人不知道的是,虽然你的资产是可以通过遗嘱或遗产法分配给孩子的,但他们无法继承你的房贷。因为房贷是根据你个人情况(尤其是收入)而定的。
因此,若想继承遗产房,孩子必须在我们走的那一年,成功的以自己名义申请到贷款。如果无法申请成功,那就只能卖房。
这里要注意:如果孩子没有立刻获得法院批文,开始卖房,那银行可能会抢在孩子之前,把遗产房卖掉。根据贷款法律,我们只要欠房贷15天后,银行就有权力卖房。不过他们一般会等到欠债6个月后再开始拍卖。
如果孩子无能力申请新贷款,房子又一直卖不出去,那银行可以把房子贱卖。 虽然银行通常也不会太过分,但贱卖个几万到十几万都是常见以及合法的。 还有,在银行拍卖的过程中,他们的中介费和律师费,都会从卖房金额里扣。也就是说,最终都是孩子买单。
总结:在银行拍卖遗产房过程中,收益人损失几万到十几万是十分正常的。
如何避免:
有5个方式:
- 在有生之年把所有房贷付清。但这对于很多家庭来说不现实。对于投资者来说,也不会把赚的钱都用来还请房贷。
- 跟孩子在银行设定一个联名账户,里面有足够的钱付清房贷。 如上,这对于很多家庭来说不现实。
- 通过 TFSA 和 RRSP, 留足够的钱给孩子付清房贷。这点也很难做到,尤其是 RRSP 在我们走的那一年,还要付税。
- 现在就跟孩子联名一起上房产证。可以,但前提是你们可以贷款成功,并且接受新贷款的利息。
- 购买人寿保险,确定保金赔偿足够付清贷款。客观来说,这是最好的方式。刚开始买保金可能会影响我们的现金流,但对于我们百年后,是个很好的传承工具。
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贷款利息利滚利
就算孩子可以在银行之前卖掉房子,或者可以从新申请贷款,也不代表他们可以避免昂贵的利息罚金。上面说过,不是联名的房产,都需要法院批文下来后,孩子才能继承。有遗嘱,批文审核时间是几个月;无遗嘱,是一年以上。在这段期间,孩子必须用自己的钱维持月付,不能用已逝人的钱(因为资产已经被冻结)。 如果不能维持,那就会有很高的利息罚金。
有的时候,就算孩子可以维持月付,银行再得知屋主去世后,也有可能立刻取消贷款。因为贷款是为屋主量身打造的,屋主去世那天起,银行就可以终止合同,要求受益人立刻把余下的所有贷款付清。
还有,孩子卖掉遗产房的那年通常不是贷款到期的那年。因此,卖掉房子会有prepayment penalty – 至少是3个月的利息罚金,而往往会更高。 如果是一个5年期限的贷款,在第一年就需要卖掉房子,那利息罚金几万加币很正常。
总结:遗产房银行利息罚金,通常是几万加币.
避免方式如上
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遗产管理税和收入税
任何通过法院批文分配的遗产,只要不低于5万,就需要交 1.5% 的遗产税(高于5万的部分需要交)。
总结:大部分遗产都在200万以上。我们按照200万的遗产金额来算,遗产管理税是大约3万加币。
如何避免 – 只有以下几种类型的遗产是不需要付遗产税的:
- 联名银行账户或联名房产。但问题是,我们跟孩子联名的那一刻开始,孩子对于资产就有拥有权和控制权。
- 人寿保险 – 必须跟保险公司指定受益人(必须有全名)
- TFSA 和 RRSP,必须跟银行设定指定受益人。
- 有限责任公司资产,前提是在有生之年,跟律师完成了股东文件和商业遗嘱。
还有收入税, 这是我们过世那一年需要付的税。 只要我们的受益人不是配偶,那 CRA 就当我们大部分资产都是以市价转给了受益人,虽然我们实际是赠送。如果我们走的那一年,有很多资产,但这些都算是卖掉了,会是一笔庞大的收入税。
总结:这个很难估计金额,因为具体要看你的资产有多少。不过我们常见的是十几万加币的税收。
如何避免:
提早跟理财师和会计安排资产传承。看是否能在有生之年,把大部分资产给与受益人,或者放到免税传承工具里面 (比如人寿保险)。
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其他杂费
还有一些常见的其他杂费,包括:
- 葬礼费 – 如果提前购买了墓地,仪式通常只有几千。但如果没有提早打算,在过世时立刻需要购买墓地,通常3 – 10 万,而且还需要找个还有空地的殡仪馆。
- 律师费 – 有遗嘱,两千; 没有遗嘱,六千起价,上无封顶(根据遗产分配复杂程度)
- 会计费 – 几千到几万,根据遗产分配复杂程度
- 其他债务利息 (比如车贷)- 几千到几万
总结
也就是说,一个完全没有做计划的家庭,通常分配费用是几十万,其中包含 :
- 银行贱卖遗产房 ,损失几十万
- 银行利息罚金,几千到几万
- 遗产税,收入税 – 十几万
- 其他杂费 – 十几万
相对来说,一个提早做好计划的家庭,几千就可以完成分配,其中包含:
- 葬礼两千
- 律师费两千
- 会计费两到三千
- 大部分遗产管理税和收入税可以合理避开。可以控制到几千或者1-2万。
希望大家都可以提早安排,避免这些不必要的昂贵费用。
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